Щойно я ознайомився з планами 529 для коледжного фонду моєї племінниці, і вау, максимальні внески до 529 дуже сильно різняться залежно від штату. Арізона має максимум $575k , тоді як Джорджія та Міссісіпі лише $235 тис. Це досить дивно, наскільки це залежить від того, де ти живеш.

Однак ось у чому справа — це обмеження на все життя на кожного бенефіціара, а не на окремий рахунок. Тому якщо твої батьки також відкриють план для тієї ж дитини, ви обидва враховуєтеся в один і той самий ліміт. Також технічно немає щорічного обмеження на внески, але правила податку на подарунки вступають у гру, якщо ти занадто багато вкладаєш за один рік. Золота середина — це спеціальний вибір на 5 років, коли ти можеш внести, наприклад, $95k одразу, не спричиняючи проблем з податком на подарунки.

Що мене здивувало — більшість штатів дозволяють зменшити податки на внески до 529 лише якщо ти використовуєш план саме свого штату. Тому якщо ти живеш у штаті з нижчим лімітом, перехід до плану іншого штату може здатися розумним, але ти втратиш цю податкову знижку. Крім того, не всі плани приймають резидентів з інших штатів. Важливі також збори та інвестиційні опції, тому справа не лише у максимальній сумі внеску до 529.

Загалом, якщо ти плануєш витрати на коледж, обмеження на внески — це лише частина головоломки. Податкові переваги та дозволи твого штату важливі так само.