Пояснення Basel IV: вплив на банки США та глобальні фінансові реформи

Що таке Базель IV?

Базель IV — це пакет банківських реформ, розроблений у відповідь на фінансову кризу 2008-09 років. Це комплекс заходів, які суттєво змінять спосіб, у який банки, зокрема в США, обчислюють ризикові активи з урахуванням ризику (RWA).

Базель IV — неофіційна назва набору пропонованих банківських реформ, що базуються на міжнародних банківських угодах, відомих як Базель I, Базель II і Базель III. Також його називають Базель 3.1. Впровадження розпочалося 1 січня 2023 року, хоча повна його імплементація очікується до 2025 року, а етапи впровадження різняться залежно від країни.

Основні висновки

• Базель IV, також відомий як Базель 3.1, має на меті підвищити стабільність глобальної банківської системи шляхом перегляду розрахунків ризикових активів.
• Цей набір реформ був започаткований у відповідь на фінансову кризу 2008-09 років для зміцнення фінансової стійкості.
• Базель IV пропонує зміни до стандартів кредитного ризику, ризику коригування оцінки кредитного ризику (CVA) та операційного ризику.
• Впровадження розпочалося 1 січня 2023 року, а повна імплементація очікується до 2025 року, залежно від країни.
• Банки повинні будуть дотримуватися мінімального капітального резерву, заснованого на стандартизованих, а не внутрішніх, оцінках ризику.

Отримуйте персоналізовані, штучним інтелектом підтримувані відповіді, засновані на понад 27 роках довіри.

ЗАДАТИ ПИТАННЯ

Дослідження глобального впливу угод Базеля

Базель I, II і III — це міжнародні угоди, розроблені Комітетом з банківського нагляду (BCBS) у Базелі, Швейцарія. До їхнього складу входять центральні банки та глобальні регулятори банківської діяльності. США представлені в комітеті Радою керівників Федеральної резервної системи, Федеральним резервним банком Нью-Йорка, Офісом контролера валюти та Федеральною корпорацією страхування депозитів (FDIC).

Загальною метою угод Базеля, як їх називають, є «покращення нагляду та якості банківського нагляду у всьому світі», згідно з BCBS.

Комітет прагне обмінюватися інформацією щодо національного нагляду, удосконалювати методи нагляду та встановлювати мінімальні стандарти.

Стандарти угод є добровільними. BCBS не може їх примушувати до виконання і покладається на національні регулятори для їх впровадження. Регулятори можуть встановлювати більш жорсткі правила, якщо захочуть.

Розкриття історії Базель I, II і III: огляд історії

Базель I: Відомий тоді як Базельська капітальна угода, Базель I був опублікований у 1988 році. Його метою було вирішити, на думку центральних банкірів, необхідність «міжнародної угоди для зміцнення стабільності міжнародної банківської системи та усунення джерела конкурентної нерівності, що виникає через різниці у національних вимогах до капіталу».

Важливо

Вимоги до капіталу — це кількість ліквідних активів, які банк має тримати для виконання своїх потенційних зобов’язань. Базель I вимагав, щоб банки підтримували мінімальне співвідношення капіталу до RWA 8% до кінця 1992 року.

Базель II: У 2004 році, приблизно через п’ятнадцять років після першої угоди, комітет випустив оновлення — Базель II. Він удосконалив спосіб обчислення мінімального співвідношення капіталу до RWA, поділяючи активи банків на рівні за рівнем ліквідності та ризику, з Tier 1 капіталом найвищої якості. За Базель II банки все ще повинні були підтримувати резерв у 8%, але при цьому щонайменше половина (4%) з них мала бути Tier 1 капіталом.

Базель III: Після краху субстандартних іпотечних кредитів у США та світової фінансової кризи 2007-2008 років, яка показала недостатність заходів з пом’якшення ризиків за Базелями I і II, комітет почав працювати над Базелем III. Початий у 2009 році, спочатку планувався до впровадження до 2015 року, але терміни кілька разів переносилися, і впровадження розпочалося 1 січня 2023 року, хоча деякі положення вже діють у окремих країнах.

Серед інших змін, Базель III підвищив вимогу до Tier 1 капіталу з 4% до 6%, а також вимагав від банків підтримувати додаткові буфери, підвищуючи загальну вимогу до капіталу до 13%.

Очікувані зміни, які принесе Базель IV у глобальну банківську систему

Поки Базель III очікував на остаточний термін впровадження, BCBS продовжував коригувати свої положення. У частинах фінансової спільноти ці пропозиції отримали неофіційну назву — Базель IV. Однак, Вільям Коен, тодішній генеральний секретар Комітету Базеля, у промові 2016 року зазначив, що не вважає зміни настільки суттєвими, щоб вони заслуговували власної римської цифри.

Чи є це просто останнім етапом Базеля III, чи «Базелем» самостійно, — Базель IV розпочав впровадження 1 січня 2023 року. Головна мета, за словами комітету, — «відновити довіру до розрахунків RWA та покращити порівнянність капітальних коефіцієнтів банків».

З метою досягнення цієї цілі пропонується ряд змін, деякі з яких є високотехнічними. Вони включають:

• Покращення стандартних підходів до кредитного ризику, ризику коригування оцінки кредитного ризику (CVA) та операційного ризику, що передбачає нові рейтинги ризиків для різних типів активів, включаючи облігації та нерухомість. Ризик оцінки кредитного ризику стосується ціноутворення деривативних інструментів.
• Обмеження використання внутрішніх моделей для обчислення капітальних вимог. Банки зазвичай повинні дотримуватися стандартного підходу угод, якщо не отримають схвалення регулятора на використання альтернативи. Внутрішні моделі критикують за недооцінку ризиків портфеля та необхідності резервування капіталу.
• Введення буфера леверидж-рейту для додаткового обмеження левериджу глобальних системно важливих банків (банків, що вважаються настільки великими та важливими, що їхній крах може загрожувати світовій фінансовій системі). Новий леверидж-рейту вимагає від них тримати додатковий капітал у резерві.
• Заміна існуючого порогу вихідних даних Базель II більш чутливим до ризику порогом. Це стосується різниці між сумою капіталу, яку банк має тримати у резерві на основі внутрішньої моделі, і стандартної моделі. Нові правила вимагатимуть від банків до початку 2027 року тримати капітал не менше 72,5% від суми, визначеної стандартною моделлю, незалежно від внутрішньої моделі.

Хоча Базель IV розпочав впровадження 1 січня 2023 року, банкам дається п’ять років на повну відповідність. З урахуванням останніх подій, можливо, терміни будуть продовжені, а деякі положення — додатково змінені перед їхнім вступом у силу.

Що таке угоди Базеля?

Угоди Базеля — це серія добровільних міжнародних банківських регулювань, розроблених Комітетом з банківського нагляду (BCBS), який є частиною Банку міжнародних розрахунків у Базелі, Швейцарія.

Що таке Комітет з банківського нагляду?

Комітет з банківського нагляду — це організація, яка об’єднує центральні банки та регуляторів банківської діяльності з усього світу для обговорення та формулювання правил більш ефективного міжнародного банківського нагляду. Він був створений у 1974 році і найбільш відомий створенням угод Базеля.

Які країни входять до складу Комітету Базеля?

Поточний склад Комітету Базеля налічує 45 членів із 28 юрисдикцій: Аргентина, Австралія, Бельгія, Бразилія, Канада, Китай, Європейський Союз, Франція, Німеччина, Гонконг SAR, Індія, Індонезія, Італія, Японія, Корея, Люксембург, Мексика, Нідерланди, Росія, Саудівська Аравія, Сінгапур, Південна Африка, Іспанія, Швеція, Швейцарія, Туреччина, Великобританія та США.

Висновок

Базель IV, також відомий як Базель 3.1, — це остання з серії міжнародних угод, спрямованих на підвищення стандартизації та стабільності світової банківської системи. Він базується на реформах, започаткованих Базелем I у 1988 році, які згодом були доповнені Базелем II та Базелем III. Його головна мета — відновити довіру до розрахунків ризикових активів і покращити порівнянність капітальних коефіцієнтів між банками у всьому світі.

Базель IV вводить технічні зміни, що впливають на оцінку кредитних, операційних та CVA ризиків, особливо підкреслюючи покращення стандартів ризику. Реформи мають бути впроваджені до 2025 року з повною відповідністю до 2027 року, що дає час для підготовки зацікавлених сторін. Банки США та інші фінансові установи світу мають зосередитися на тому, як ці реформи можуть вплинути на регуляторний підхід і стратегії управління капіталом. Мета — зміцнити глобальну фінансову систему, забезпечуючи послідовність у банківській практиці та запобігання минулим фінансовим кризам.