キックバックの定義、仕組み、例

キックバックとは何ですか？

キックバックは、不正な報酬として意図された違法な支払いであり、優遇措置やその他の不適切なサービスの対価として受け取るものです。キックバックは金銭、贈り物、クレジット、または価値のあるものすべてを指すことがあります。キックバックの支払いまたは受領は、従業員や公務員の偏りのない意思決定を妨げる腐敗行為です。キックバックはしばしば賄賂の一種と呼ばれます。

重要ポイント

• キックバックは、不適切なサービスや優遇措置の対価として意図された違法な支払いです。
• キックバックはしばしば賄賂の一種と呼ばれます。
• キックバックはさまざまな形をとることがありますが、いずれも二者間の共謀を伴います。
• キックバックの支払いまたは受領は、従業員や公務員の偏りのない意思決定を妨げる腐敗行為です。

27年以上の信頼できる専門知識に基づくパーソナライズされたAI対応の回答を入手しましょう。

質問する

投資辞典 / ミラ・ノリアン

キックバックの仕組み

キックバックはさまざまな形をとることがありますが、いずれも二者間の共謀を伴います。企業や政府の会計係が、請求書が水増しされていることを知りながら商品に関する請求書を承認することがあります。その後、売り手は会計係に差額の一部やその他の報酬を支払うことがあります。

また、キックバックは提供者に対して好意的な推薦を得るために使われることもあります。橋の建設などのインフラプロジェクトを担当する政府職員が、ある請負業者を選ぶ見返りにキックバックを受け取ることがあります。これにより、より資格のある請負業者が落札できない場合もあります。

重要

キックバックの仕組みは、最も検出と調査が難しいホワイトカラー犯罪の一つです。

調達契約は、キックバックの温床となることがあります。事業を獲得したい請負業者は、通常、政府の契約（例：事務用品の調達）に対して競争入札を行います。公正に競争する代わりに、請負業者は調達担当者に連絡し、契約を獲得すれば報酬を得られると示唆することがあります。その報酬は現金、コンサートチケット、またはその他の価値のあるものかもしれません。

警告サイン

これらは一般的なキックバックの警告サインです。必ずしも不正行為が行われているわけではありませんが、これらの兆候が多いほど、キックバックの可能性が高まります。

• 競争入札や低価格の入札が無視される
• 購入過程で適切な監督がない
• 商品やサービスの価格が平均より高い
• 他者が避ける業者の推薦
• 法的または規制上の問題を頻繁に抱える業者
• 従業員が業者と過度に親しい
• 管理層が特定の業者の利用を圧力をかけて推奨
• キックバックが一般的な業界の業者
• 品質やサービスが悪い業者を継続して利用
• 配送遅延が頻繁に発生

キックバックは世界中のビジネスコストを増加させ、世界の政府腐敗の多くの根拠となっています。腐敗の多い国に商品やサービスを供給しようとする企業は、多くの役人に支払う必要がある場合があります。

キックバックの仕組みが罰せられない、または軽い罰則しか科されないという認識は、賄賂を受け取る意欲のある役人の主な動機となっています。彼らは低賃金で働いており、キックバックを少額の給料の補填手段とみなすこともあります。

米国の外国腐敗行為防止法（FCPA）は、SECに登録されたすべての企業、米国で設立された企業、または市民や居住者に対して、現地の慣習に関係なく、外国公務員への賄賂を禁止しています。

キックバックの例

ウォール街のブローカーは、法律で義務付けられている最良の条件や最良の執行を提供する取引所で取引を行う必要があるにもかかわらず、特定の取引所にすべての注文をルーティングすることがあります。ブローカーは、すべての取引を特定の取引所にルーティングする見返りにキックバックを受け取ることがあります。最も競争力のある価格を提供し、迅速に取引を完了させる可能性の高い取引所を選ばない場合です。

これにより、最終的には顧客の取引執行が遅れ、取引コストが高くなることがあります。業界ではこの慣行を「リベート」と呼びます。これらのリベートは、取引された各株のほんの一部の分に過ぎませんが、時間とともにかなりの金額になることもあります。

広告業界では、リベートや架空のサービスに対する不正請求の形をとることもあります。クライアントはコスト増やサービスレベルの低下という代償を支払います。代理店手数料の縮小や理解しにくいデジタル市場が、そのような行動の動機と隠れ蓑となっています。

反キックバック法（AKS）とは？

反キックバック法（AKS）は、米国の連邦法であり、特にメディケアやメディケイドによって部分的または全額支払われる医療紹介に関係しています。医療提供者は、紹介や処方、サービスの注文に対して贈り物やその他の金銭的インセンティブを受け取ることを禁じられています。この法律は患者やスタッフにも適用されます。

不動産業界でのキックバックは一般的ですか？

いいえ、すべてのビジネスが完全に免れるわけではありません。通常、不動産業界では、住宅購入者への紹介や特定のタイトル会社、検査会社、エスクロー会社への送客の形で行われます。住宅取引に関する連邦関連のモーゲージローンを対象とした不動産決済手続法（RESPA）は、これらの取引を禁止しています。

紹介料とキックバックの違いは何ですか？

これらの用語は業種によって異なる場合がありますが、ライセンスを持つ不動産専門家間で支払われる紹介料は、一部の州では合法です。通常、手数料はコミッションの25％を超えず、その他の制限もあります。紹介料が不動産専門家からサービス提供者に支払われる場合、それはキックバックとなり違法です。

まとめ

米国では、キックバックの支払いまたは受領は違法であり、この規則はさまざまな業界や職種に適用されます。キックバックは優遇措置を受けるための手段であり、必ずしも金銭の形で伝えられる必要はありません。コンサートチケットのように、市場で合法的に購入できない価値のあるものも含まれます。

消費者として警告サインを見つけたら、質問をしたり、少なくとも自分で選んだ別のサービス提供者に切り替えたりしてください。