¿Nebraska grava la Seguridad Social? La guía completa por estado para jubilados

A partir de 2025, los residentes de Nebraska han obtenido un alivio financiero significativo: el estado ya no impone impuestos sobre los beneficios del Seguro Social. Este cambio, que entró en vigor el 1 de enero, está transformando las finanzas de jubilación de miles en todo el país. Pero el movimiento de Nebraska es solo una pieza de un rompecabezas más grande sobre cómo los estados estadounidenses manejan la tributación del Seguro Social, un panorama que varía drásticamente de un estado a otro.

Nebraska y Missouri se unen al club de exención del impuesto al Seguro Social

A partir del nuevo año, tanto Missouri como Nebraska eliminaron los impuestos estatales sobre los beneficios del Seguro Social, proporcionando ahorros anuales combinados estimados en 326 millones de dólares. En Missouri, se espera que los beneficiarios ahorren aproximadamente 309 millones de dólares al año, mientras que los residentes de Nebraska se beneficiarán colectivamente de unos 17 millones de dólares en alivio anual. Estos cambios fiscales representan una victoria importante para los jubilados que enfrentan la inflación y el aumento de los gastos de vida.

Anteriormente, los residentes de Nebraska que recibían el Seguro Social enfrentaban cargas fiscales significativas. Los beneficiarios con ingresos superiores a 45,790 dólares (o 61,760 dólares para parejas casadas que presentan declaración conjunta) pagaban impuestos estatales sobre la renta que oscilaban entre el 2.46% y el 6.84% sobre sus beneficios. Mientras tanto, los jubilados de Missouri de 62 años o más con ingresos brutos de 85,000 dólares o más (o más de 100,000 dólares para parejas casadas) estaban gravados con tasas de hasta el 4.95% sobre sus ingresos del Seguro Social.

El cambio de política reconoce una realidad fundamental: el beneficio mensual promedio del Seguro Social en 2024 alcanzó los 1,847.30 dólares, lo que se traduce en poco más de 22,000 dólares anuales, una suma modesta que ya no alcanza para estirar tanto como antes. Para muchos seniors, incluso pequeños ahorros en impuestos resultan cruciales para mantener la estabilidad financiera.

Cómo funciona la tributación federal del Seguro Social

Antes de explorar las políticas a nivel estatal, es importante entender cómo funciona la tributación federal del Seguro Social. El gobierno federal calcula los impuestos basándose en la “ingresos combinados” (ingresos provisionales), que es la suma de tus ingresos brutos más la mitad de tus beneficios del Seguro Social. Según las reglas federales, los beneficiarios pueden deber impuestos sobre hasta el 85% de sus beneficios.

Sin embargo, no todos los beneficiarios del Seguro Social enfrentan impuestos federales. Los contribuyentes individuales con ingresos combinados por debajo de 25,000 dólares y las parejas casadas que presentan declaración conjunta con ingresos combinados inferiores a 32,000 dólares están completamente exentos de impuestos federales sobre el Seguro Social. Aquellos con ingresos combinados más altos enfrentan una tributación progresiva sobre sus beneficios.

Cabe señalar que estas reglas solo aplican a los beneficios regulares del Seguro Social. La Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI), beneficios destinados a personas de 65 años o más, además de adultos y niños con discapacidades o discapacidad visual, permanecen libres de impuestos tanto a nivel federal como estatal.

¿Qué estados todavía gravan los beneficios del Seguro Social?

Con Nebraska y Missouri ahora exentos de impuestos estatales sobre el Seguro Social, solo diez estados siguen imponiendo impuestos sobre los beneficios de sus residentes. Estos son Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Montana, Nuevo México, Rhode Island, Utah, Vermont y Virginia Occidental. Aunque el enfoque de cada estado difiere, la mayoría ofrece exenciones o deducciones basadas en umbrales de edad o niveles de ingreso.

Varios estados están considerando activamente legislación que ampliaría aún más estas exenciones, reconociendo la presión financiera que enfrentan los adultos mayores. Estas deducciones reducen los ingresos gravables, disminuyendo así la carga fiscal total.

Desglose de políticas por estado

Colorado

Colorado ha avanzado cada vez más hacia una tributación más indulgente del Seguro Social. Antes de 2022, los jubilados de 65 años o más solo podían deducir hasta 24,000 dólares en ingresos totales de jubilación, incluyendo pagos del Seguro Social. Sin embargo, un cambio legislativo en 2021 eliminó ese límite, permitiendo a los mayores de 65 años deducir completamente sus beneficios del Seguro Social del ingreso estatal.

Los jubilados entre 55 y 64 años enfrentan reglas más estrictas: solo pueden deducir hasta 20,000 dólares en ingresos de jubilación, y cualquier cantidad que exceda ese monto se grava a la tasa del 4.4% del impuesto estatal sobre la renta de Colorado.

Connecticut

La tributación del Seguro Social en Connecticut depende del ingreso bruto ajustado (AGI). Los contribuyentes individuales con AGI por debajo de 75,000 dólares y las parejas casadas con AGI inferior a 100,000 dólares reciben una exención total de impuestos sobre sus beneficios del Seguro Social. Para los jubilados con ingresos más altos, el 75% de los beneficios permanecen exentos de impuestos, mientras que el 25% restante se grava.

Los residentes cuyo ingreso supera estos umbrales pero no califican para la exención parcial enfrentan las tasas estándar del impuesto sobre la renta de Connecticut, que oscilan entre el 3% y casi el 7%.

Kansas

Kansas opera con un sistema sencillo basado en un umbral de ingresos. Los jubilados con AGI de 75,000 dólares o menos, independientemente del estado civil, no pagan impuestos estatales sobre los beneficios del Seguro Social. Quienes superan ese límite de ingresos enfrentan la tributación a la misma tasa que otros ingresos, que varía del 3.1% al 5.7%.

Minnesota

Minnesota consideró en 2023 la eliminación total del impuesto al Seguro Social, pero optó por ampliar las exenciones en su lugar. Actualmente, los jubilados solteros con ingresos de hasta 78,000 dólares y las parejas casadas con ingresos de hasta 100,000 dólares pueden deducir completamente sus beneficios del Seguro Social.

Para los jubilados con ingresos más altos, la regla de Deducción Parcial del Seguro Social de Minnesota ofrece alivio parcial. Para el año fiscal 2024, las deducciones máximas oscilaban entre 2,725 y 5,840 dólares, dependiendo del estado civil. La deducción se reduce a medida que aumenta el ingreso, hasta llegar a cero. Las tasas del impuesto sobre la renta en Minnesota varían del 5.35% al 9.85%, siendo unas de las más altas del país.

Montana

Montana sigue las reglas federales de tributación del Seguro Social. Los jubilados solteros con ingresos por debajo de 25,000 dólares y las parejas casadas con ingresos inferiores a 32,000 dólares están exentos por completo de impuestos estatales sobre el Seguro Social. Quienes tienen ingresos superiores enfrentan tasas estatales que van del 1% al 6% (que disminuirá a 5.9% en el próximo año fiscal).

Montana utiliza cálculos personalizados para determinar los beneficios gravables; según el análisis fiscal de la Ley 526, los contribuyentes cuyos ingresos totales consisten únicamente en pagos del Seguro Social podrían excluir hasta 50,000 dólares de la tributación. El estado está considerando una legislación que eliminaría por completo la tributación del Seguro Social, aunque las perspectivas de aprobación reciente parecen inciertas.

Nuevo México

Nuevo México amplió significativamente las deducciones del Seguro Social mediante legislación de 2022. Los residentes solteros con AGI por debajo de 100,000 dólares y las parejas casadas con ingresos inferiores a 150,000 dólares pueden deducir completamente sus ingresos del Seguro Social. Quienes superan estos límites enfrentan impuestos sobre la renta del 1.7% al 5.9% sobre sus beneficios.

Rhode Island

Rhode Island requiere que los jubilados alcancen la edad de jubilación completa de la Administración del Seguro Social (67 años, dependiendo del año de nacimiento) para calificar para exenciones fiscales. Además, los individuos deben mantener un AGI por debajo de 95,800 dólares (o 119,750 dólares para parejas). Los jubilados que no cumplen con estos requisitos pagan entre el 3.75% y el 5.9% en impuestos estatales, incluyendo la parte de sus beneficios del Seguro Social.

Utah

Utah aplica los mismos cálculos federales para determinar cuánto de los beneficios del Seguro Social de los residentes se grava a la tasa estatal del 4.65%. Sin embargo, Utah alivió significativamente esta carga mediante créditos fiscales ampliados en 2023. Los contribuyentes solteros con ingresos de 45,000 dólares o menos recibieron créditos fiscales completos por sus beneficios del Seguro Social, al igual que las parejas casadas que presentan declaración conjunta y los jefes de hogar con ingresos de 75,000 dólares o menos.

Los jubilados con ingresos más altos reciben alivio parcial; el crédito disminuye en 25 centavos por cada dólar de ingreso que excede los umbrales, proporcionando una eliminación gradual en lugar de un corte abrupto.

Vermont

Los legisladores de Vermont mejoraron la reducción de impuestos del Seguro Social en 2022. Los contribuyentes solteros con AGI de 50,000 dólares o menos disfrutan de exención total de impuestos sobre los beneficios. Quienes tienen AGI entre 50,000 y 60,000 dólares reciben exenciones parciales. Las parejas casadas que presentan declaración conjunta disfrutan de exención total a los 65,000 dólares de AGI, con exenciones parciales hasta 75,000 dólares.

Los residentes con AGI que superan estos límites enfrentan las tasas estándar del impuesto sobre la renta de Vermont, que van del 3.35% al 8.75%, aplicadas a sus beneficios del Seguro Social.

Virginia Occidental

Virginia Occidental implementó una eliminación gradual que comenzó en 2020. Las parejas casadas con ingresos de 100,000 dólares o menos y los solteros con ingresos de 50,000 dólares o menos quedaron exentos de la tributación del Seguro Social. Para 2022, estas exenciones se consolidaron completamente para los jubilados elegibles. Quienes tienen ingresos superiores enfrentan tasas de impuestos que van del 3% al 6.5% sobre sus beneficios.

Planificando tu jubilación entre estados

La pregunta “¿Nebraska grava el Seguro Social?” ahora tiene una respuesta claramente positiva para los jubilados: ya no lo hace. Pero esta respuesta oculta la complejidad que subyace en la tributación de la jubilación en Estados Unidos. Ya sea que te jubiles en Nebraska, estés considerando jubilarte allí o simplemente gestiones beneficios existentes, entender las reglas fiscales de tu estado sobre el Seguro Social resulta esencial para maximizar la estabilidad financiera.

A medida que los estados siguen reconsiderando estas políticas—impulsados por el reconocimiento de que los adultos mayores enfrentan dificultades con la inflación y la reducción del poder adquisitivo—el panorama podría cambiar aún más. Por ahora, los jubilados en estados exentos de impuestos disfrutan de ventajas significativas, mientras que quienes permanecen en estados que mantienen la tributación deben tomar decisiones importantes sobre el momento, la gestión de ingresos y posibles estrategias de reubicación.